Phần Mềm Hỗ Trợ Kê Khai Thuế Mới Nhất

Tổng Cục Thuế - Bộ tài chính Thông báo nâng cấp phần mềm Hỗ trợ kê khai thuế (phần mềm HTKK) phiên bản 4.9.0 cập nhật mức thuế bảo vệ môi trường đối với xăng, dầu, mỡ nhờn

»»»»» Khóa Học Kế Toán Tổng Hợp - 100% Học Thực Chiến Cùng Kế Toán Trưởng

Trong bài viết này, Kế Toán Lê Ánh sẽ hướng dẫn các bạn tải phần mềm hỗ trợ kê khai thuế phiên bản mới nhất và các tính năng nổi bật của phần mềm này.

Phần mềm HTKK 4.9.0 là phần mềm hỗ trợ kê khai thuế phiên bản mới nhất do Tổng Cục Thuế - Bộ tài chính phát hành giúp mọi người kê khai thuế trực tuyến ngay tại văn phòng mà không phải đến cơ quan thuế như trước đây.

Phần mềm HTKK đảm bảo tính chính xác, minh bạch trong tất cả các hoạt động nhằm hỗ trợ đối tượng nộp thuế có liên quan.

I. Phần Mềm Hỗ Trợ Kê Khai Thuế Mới Nhất (HTKK 4.9.0)

Phần mềm HTKK mới nhất

 Phần mềm hỗ trợ kê khai - HTKK mới nhất

1. Tải phần mềm hỗ trợ kê khai phiên bản mới nhất

Link Download: Phần mềm hỗ trợ kê khai thuế 4.9.0

Hướng dẫn cài đặt phần mềm HTKK

*Đối với máy tính đã cài đặt .NET Framework thì thực hiện như sau:

Bước 1: Tải bộ cài đặt phần mềm HTKK 4.9.0 ở link bên trên

Bước 2: Giải nén file HTKK_v4.9.0_signed.zip thu được bộ cài đặt ứng dụng HTKK_v4.9.0

Bước 3: Sử dụng User có quyền admin, chạy file setup.exe để thực hiện cài đặt

Phần mềm hỗ trợ kê khai thuế

Cài đặt phần mềm hỗ trợ kê khai thuế

Bước 4: Trên màn hình xuất hiện giao diện để chọn thư mục cài đặt như sau:

- Nhấn nút "Tiep tuc" để thực hiện việc cài đặt, sau khi nhấn màn hình hiện ra như sau:

- Hệ thống mặc định thư mục cài đặt sẽ trỏ tới thư mục HTKK trong thư mục C:\Program File (x86)\

+ Nếu không cần thay đổi thư mục mặc định chọn "Tiep tuc >"

+ Để hủy cài đặt chọn nút "Huy bo"

+ Nếu muốn thay đổi thư mục chọn nút "Thay doi"

Cài đặt phần mềm HTKK mới nhất

Lưu ý: Không nên chọn cài đặt vào thư mục đã cài đặt ứng dụng HTKK phiên bản trước để đảm bảo không ảnh hưởng đến dữ liệu đã kê khai trước đây

Bước 5: Chọn thư mục cài đặt rồi chọn "Tiep tuc". Sẽ xuất hiện màn hình cài đặt như sau:

Cài đặt phần mềm hỗ trợ kê khai thuế mới nhất

Bước 6: Trên màn hình sẽ chỉ rõ chi tiết các thao tác có thể. Nhấn nút "Cai dat" để bắt đầu cài đặt ứng dụng. Màn hình sẽ hiện ra như sau:

Phần mềm HTKK

- Kết thúc quá trình cài đặt, nhấn nút "Hoan thanh" để hiển thị màn hình sau:

Cài đặt phần mềm hỗ trợ kê khai HTKK

- Sau khi kết thúc quá trình cài đặt, trên màn hình Desktop xuất hiện biểu tượng HTKK 4.8.9

Lưu ý: Đối với máy tính chưa cài đặt .NET Framework thì bạn cần thực hiện các thao tác cài đặt .NET Framework trước rồi thực hiện cài đặt phần mềm HTKK như hướng dẫn trên

2. Cập nhật HTKK 4.8.9 từ phiên bản cũ

Nếu máy tính bạn hiện đã cài phần mềm HTKK 4.8.7 hay cũ hơn thì bạn chỉ cần mở phần mềm HTKK ra ⇒ Phần mềm sẽ hiển thì thông báo có bản cập nhật ⇒ Bạn bấm nút "Có"
⇒ Đợi phần mềm chạy cập nhật là Xong.

Tổng cục Thuế nâng cấp ứng dụng hỗ trợ kê khai - HTKK 4.8.9 nhằm đáp ứng thay đổi đơn vị hành chính cấp huyện, cấp xã và nâng cấp đổi tên cho các Cơ quan thuế. Đồng thời, giúp đơn giản hóa công tác kê khai thuế giúp kế toán viên tiết kiệm được thời gian, cũng như công sức mà vẫn hoàn thành chính xác bản kê khai Tổng cục Thuế trên ứng dụng hỗ trợ kê khai thuế HTKK mới nhất.

II. Tính Năng Của Phần Mềm Hỗ Trợ Kê Khai Thuế (HTKK)

Những tính năng có thể kể đến của phần mềm HTKK đó là:

  • Hỗ trợ kê khai thuế trực tuyến cho doanh nghiệp và cá nhân.
  • Nhập xuất dữ liệu dễ dàng.
  • Khả năng tương thích cao.
  • Tiết kiệm thời gian cũng như công sức cho người nộp thuế.
  • Hỗ trợ bảo mật dữ liệu, in ấn theo mã vạch.

HTKK còn cho phép kê khai khấu trừ thuế thu nhập, áp dụng cho nhiều mô hình kinh doanh như những công ty xổ số kiến thiết, bảo hiểm, bán hàng đa cấp. Bên cạnh đó, HTKK cũng phân loại dữ liệu thuế theo danh mục để trích xuất, in ấn và tìm kiếm nhanh chóng hơn. Các loại thuế được hỗ trợ kê khai gồm:

  • Thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
  • Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
  • Thuế tiêu thụ đặc biệt (TTĐB)
  • Thuế giá trị gia tăng (GTGT)...

Phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK với giao diện trực quan, giúp cho người không am hiểu về máy tính mấy cũng dễ dàng sử dụng được phần mềm. 

II. Nội Dung Nâng Cấp Phần Mềm HTKK Mới Nhất

NỘI DUNG NÂNG CẤP HTKK 4.7.4

1. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế TNCN (mẫu 02/QTT-TNCN):

  • Đối với các tờ khai có chỉ tiêu [46] – Số thuế hoàn trả cho người nộp thuế lớn hơn 5 triệu thì không cho phép hoàn trả theo hình thức “Tiền mặt”.

2. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế TNCN (mẫu 05/QTT-TNCN):

  • Cập nhật không bắt buộc nhập “Ngày sinh người phụ thuộc trên bảng kê 05-3/BK-TNCN”
  • Cập nhật không cảnh báo đỏ tại chỉ tiêu “Tổng số tiền giảm trừ gia cảnh” trong trường hợp nhập đúng số tiền so với số lượng người phụ thuộc trên bảng kê 05-3/QTT-TNCN

3. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế TNDN (mẫu số 03/TNDN):

  • Cập nhật cho phép chọn địa bàn phân bổ trên bảng kê phân bổ 03-8/TNDN
  • Cập nhật không cảnh báo đỏ tại phụ lục 03-3A trong trường hợp nhập dữ liệu hợp lệ
  • Cập nhật chỉ tiêu C1 cho phép nhận giá trị âm 

NỘI DUNG NÂNG CẤP HTKK 4.7.5

1. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế TNCN (mẫu 02/QTT-TNCN):

  • Cập nhật tổng hợp chỉ tiêu [27] – Cho những người phụ thuộc được giảm trừ từ bảng kê 02-1/BK-QTT.

2. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế TNCN (mẫu 05/QTT-TNCN):

  • Cập nhật thay đổi ràng buộc chỉ tiêu [21] phải nhỏ hơn hoặc bằng chỉ tiêu ([16] – [20]) thay cho ràng buộc chỉ tiêu [21] phải nhỏ hơn hoặc bằng chỉ tiêu [18].
  • Cập nhật nhận đúng giá trị chỉ tiêu [17] – Tổng số tiền giảm trừ gia cảnh từ bảng kê excel, không cảnh báo đỏ trong trường hợp giá trị [17] nhỏ hơn hoặc bằng số giảm trừ bản thân cộng số tiền giảm trừ người phụ thuộc.
  • Cập nhật bổ sung thông báo trong trường hợp nhập sai định dạng mã số thuế người phụ thuộc trên bảng kê 05-3/BK-TNCN.

3. Cập nhật tờ khai thuế giá trị gia tăng (mẫu 01/GTGT):

  • Cập nhật các chỉ tiêu [23], [23a], [24], [24a], [25], [26], [29], [30], [32], [32a]: chỉ cho phép nhập số dương.

4. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế tài nguyên (mẫu 02/TAIN):

  • Cập nhật cho phép kết xuất XML tờ khai trong trường hợp cột chênh lệch giữa số quyết toán với số đã kê khai nhận giá trị âm.

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.7.6

1. Nâng cấp bổ sung các mẫu hồ sơ quyết toán thuế còn lại theo quy định tại Thông tư số 80/2021/TT-BTC, bao gồm:

- Tờ khai quyết toán phí: mẫu 02/PBVMT, 02/PHLPNG.

- Tờ khai thuế vận tải nước ngoài: mẫu 01/VTNN.

- Tờ khai quyết toán dầu khí: mẫu 02/LNCN-PSC, 02/LNCN-VSP, 02/TAIN-VSP, 01/ĐCĐB-VSP, 02/PTHU-VSP, 02/TNDN-VSP, 02/PTHU-DK, 03/PTHU-DK, 02/TAIN-DK, 02/TNDN-DK, 01/QT-LNCL.

- Tờ khai quyết toán lợi nhuận còn lại: mẫu 01/QT-LNCL2.

2. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế tài nguyên (mẫu 02/TAIN)

- Cập nhật chức năng kết xuất XML đối với trường hợp nhập từ 2 nhà máy trở lên trên phụ lục 01-1/TAIN3.

3. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (05/QTT-TNCN)

- Cập nhật chức năng in: in đúng tên bảng kê 05-2/BK-TNCN là “Bảng kê chi tiết cá nhân thuộc diện tính thuế theo thuế suất toàn phần”.

- Cập nhật hiển thị đủ dữ liệu trên 05/QTT-TNCN đã kê khai trong hệ thống khi cập nhật HTKK lên phiên bản mới.

NỘI DUNG NÂNG CẤP HTKK 4.7.7 

1. Nâng cấp tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (03/TNDN) theo Thông tư 80/2021/TT-BTC:

- Nâng cấp bổ sung chức năng kê khai tờ khai bổ sung thuế thu nhập doanh nghiệp (03/TNDN).

2. Cập nhật tờ khai thuế giá trị gia tăng (01/GTGT)

- Cập nhật chỉ tiêu [36] - Thuế giá trị gia tăng phát sinh trong kỳ: ứng dụng hỗ trợ tính theo công thức, nếu âm thì hiển thị đúng giá trị âm.

3. Cập nhật tờ khai quyết toán thuế tài nguyên đối với dầu khí (02/TAIN-VSP)

- Cập nhật định dạng nhập chỉ tiêu [28] – Giá tính thuế tài nguyên trong kỳ tính thuế: cập nhật định dạng cho phép nhập 6 số thập phân sau dấu phẩy

- Cập nhật không hiển thị cảnh báo đỏ tại chỉ tiêu [30] – Số tiền thuế tài nguyên phải nộp trong kỳ tính thuế trong trường hợp sửa giá trị trong ngưỡng cho phép.

NỘI DUNG NÂNG CẤP HTKK 4.7.8

1. Nâng cấp bổ sung các mẫu biểu tờ khai quý theo Thông tư 80/2021/TT_BTC:

- Tờ khai phí, lệ phí và các khoản thu khác do cơ quan đại diện nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam ở nước ngoài thực hiện thu (01/PHLPNG)

- Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp đối với hãng hàng không ở nước ngoài (01/HKNN)

- Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp đối với tổ chức nhận tái bảo hiểm nước ngoài (01/TBH)

- Tờ khai phụ thu tạm tính (01/PTHU-DK)

- Tờ khai thuế đối với hoạt động khai thác tài sản bảo đảm trong thời gian chờ xử lý (01/KTTSBĐ)

2. Cập nhật một số nội dung phát sinh

- Cập nhật tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (03/TNDN):

- Cập nhật kết chuyển giá trị từ phụ lục lên các chỉ tiêu G1, G2, G3, G4.

- Cập nhật chức năng in: Cập nhật in đúng tên phụ lục Thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm là “Phụ lục Thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm theo nghị quyết số 406/NQ-UBTVQH15”

- Cập nhật tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài (02/NTNN):

- Cập nhật không bắt buộc nhập cột [10] – số lượng lao động tại bảng kê 02-1/NTNN.

- Cập nhật tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (02/QTT-TNCN):

- Cập nhật chức năng kết xuất XML đủ dữ liệu thông tin Người ký đã nhập.

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.7.9 

1. Cập nhật địa bàn hành chính đáp ứng Nghị quyết số 469/NQ-UBTVQH15 ngày 15/02/2022:

- Cập nhật địa bàn hành chính đáp ứng thành lập 09 phường thuộc thị xã Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên như sau

  • Cập nhật xã Đắc Sơn thành phường Đắc Sơn
  • Cập nhật xã Đông Cao thành phường Đông Cao
  • Cập nhật xã Hồng Tiến thành phường Hồng Tiến
  • Cập nhật xã Nam Tiến thành phường Nam Tiến
  • Cập nhật xã Tân Hương thành phường Tân Hương
  • Cập nhật xã Tân Phú thành phường Tân Phú
  • Cập nhật xã Thuận Thành thành phường Thuận Thành
  • Cập nhật xã Tiên Phong thành phường Tiên Phong
  • Cập nhật xã Trung Thành thành phường Trung Thành

- Cập nhật Thị xã Phổ Yên thành Thành phố Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên

2. Cập nhật một số nội dung phát sinh

- Cập nhật tờ khai thuế đối với hoạt động cho thuê tài sản (01/TTS):

  • Cập nhật không hiển thị cảnh báo đỏ chỉ tiêu “Mã hợp đồng” khi kê khai bằng MST 13 số.

- Cập nhật Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (BC26/AC):

  • Cập nhật tính đúng cột “Số lượng” trên Phụ lục mẫu 3.12 – Kỳ báo cáo cuối cùng trong trường hợp nhập “Từ số” bằng “Đến số”

- Cập nhật tờ khai thuế thu nhập cá nhân (05/KK-TNCN):

  • Cập nhật không cảnh báo đỏ “Bắt buộc nhập” tại mục II trên bảng kê 05-1/BK-PBT-TNCN

- Cập nhật tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính đối với dầu khí (01/TNDN-DK):

  • Cập nhật kết xuất đúng định dạng chỉ tiêu [09] trên phụ lục 01/PL-DK
  • Cập nhật không hiển thị cảnh báo đỏ trong trường hợp nhập đúng dữ liệu tổng cột (5) bằng chỉ tiêu [09] trên phụ lục 01/PL-DK

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.0

1. Cập nhật danh mục thuế tiêu thụ đặc biệt

- Cập nhật danh mục bổ sung các giá trị sau:

  • Xe ô tô chạy điện khác – mã 10404070
  • Xe ô tô chạy điện bằng pin – mã 10404075
  • Loại chở người từ 9 chỗ trờ xuống – mã 104040751
  • Loại chở người từ 10 đến dưới 16 chỗ - mã 104040752
  • Loại chở người từ 16 đến dưới 24 chỗ - mã 104040753
  • Loại thiết kế vừa chở người, vừa chở hàng – mã 104040754

2. Tờ khai thuế thu nhập cá nhân (05/KK-TNCN):

- Cập nhật chức năng in: in đúng kiểu kỳ tính thuế trong trường hợp kê khai theo quý

3. Tờ khai quyết toán lợi nhuận sau thuế còn lại (01/QT-LNCL)

- Cập nhật tên ngành nghề “Hoạt động xổ số điện toán” thành “Hoạt động xổ số kiến thiết, xổ số điện toán”.

- Cập nhật tiểu mục hạch toán của ngành nghề “Hoạt động xổ số điện toán” thành 1153

4. Tờ khai thuế giá trị gia tăng (01/GTGT)

- Cập nhật chỉ tiêu [26] – Hàng hóa, dịch vụ bán ra không chịu thuếgiá trị gia tăng: cho phép nhập tối đa 15 ký tự

- Cập nhật chức năng nhập xml: Hiển thị đúng giá trị cột (4) – Thuế suất/tỷ lệ tính thuế GTGT theo quy định và cột (5) – Thuế GTGT được giảm

5. Tờ khai thuế thu nhập cá nhân (02/KK-TNCN)

- Cập nhật cho phép kết xuất XML thành công nếu để trống chỉ tiêu [13] – Mã số thuế của tổ chức chi trả thu nhập

- Cập nhật cho phép sửa chỉ tiêu [23] – giảm trừ cho bản thân

6. Tờ khai phí bảo vệ môi trường (01/PBVMT, 02/PBVMT)

- Cập nhật cảnh báo đỏ giữa các dòng nếu kê khai đồng thời trùng các cột (2), (7), (8)

7. Tờ khai phụ thu tạm tính (01/PTHU-DK)

- Cập nhật chỉ tiêu [23] – Sản lượng dầu lãi được chia tạm tính: Cho phép nhập định dạng số thập phân 2 số sau dấu phẩy

- Cập nhật tính đúng công thức chỉ tiêu [27] 

8. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (02/QTT-TNCN)

- Cập nhật tính đúng công thức chỉ tiêu [44] – Tổng số thuế nộp thừa trong kỳ

- Cập nhật nếu chọn "Quyết toán không đủ 12 tháng" thì cho phép khai vắt năm, Từ tháng phải thuộc năm quyết toán

9. Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp (04/TNDN)

- Cập nhật đối với tờ khai theo lần phát sinh không cho phép chọn Trường hợp quyết toán

10. Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp (02/TNDN)

- Cập nhật trường hợp chọn nộp tờ khai về Cục Thuế Doanh nghiệp lớn thì cho chọn [09d] trong danh mục

11. Tờ quyết toán thuế thu nhập cá nhân (05/QTT-TNCN)

- Cập nhật nguyên tắc tổng hợp chỉ tiêu [41], tăng [41] thì cột (7) nhận giá trị âm, giảm [41] thì cột (7) nhận giá trị dương

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.1

1. Cập nhật bổ sung phụ lục giảm thuế giá trị gia tăng theo nghị quyết số 43/2022/QH15

- Bổ sung phụ lục giảm thuế giá trị gia tăng theo nghị quyết số 43/2022/QH15 đính kèm các tờ khai 01/TTS và tờ khai 01/CNKD đối với các kỳ tính thuế từ ngày 01/02/2022

2. Cập nhật các nội dung phát sinh

2.1. Tờ khai 01/CNKD

- Tại bảng kê 01-2/BK-HĐKD: Cập nhật định dạng các cột [08], [10], [12], [14] cho phép nhập định dạng số thập phân, tối đa 3 số sau dấu phẩy

2.2. Tờ khai 01/QT-LNCL

- Cập nhật nếu chỉ tiêu [17] trên tờ khai lớn hơn 0 thì không bắt buộc phải đính kèm phụ lục 01-1/QT-LNCL  

2.3. Tờ khai 01/TTĐB

- Cập nhật cột (10) – Số thuế TTĐB đã nộp trên 1 đơn vị hang hóa nhập khẩu tại mục II của Phụ lục 01-2/TTĐB: Vẫn tính theo công thức, mở cho phép sửa định dạng số >=0

2.4. Tờ khai 04/GTGT

- Bổ sung chức năng tải bảng kê đối với Phụ lục giảm thuế giá trị gia tăng theo Nghị quyết số 43/2022/QH15

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.2

1. Bổ sung Tờ Danh sách số hiệu tài khoản thanh toán đáp ứng Nghị định 126/2020/NĐ-CP

- Bổ sung chức năng kê khai mẫu biểu Danh sách số hiệu tài khoản thanh toán

2. Cập nhật các nội dung phát sinh

2.1. Tờ khai 01/GTGT

- Cập nhật hiển thị đúng tên chỉ tiêu [24] - Thuế GTGT của Hàng hóa dịch vụ mua vào trên phụ lục 01-1/KHBS đối với tờ khai bổ sung có điều chỉnh giá trị của chỉ tiêu này.

2.2. Tờ khai 01/TAIN và tờ khai 02/TAIN

- Cập nhật tại phụ lục 01-1/TAIN: Bắt buộc nhập cột Loại chỉ tiêu2.3. Tờ khai 01/CNKD

- Cập nhật hiển thị đúng dữ liệu chỉ tiêu [28], [29], [30], [31], [32] tại cột b, d khi mở lại tờ khai

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.3

1. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (02/QTT-TNCN)

- Cập nhật nguyên tắc tính Số tăng/giảm phải nộp hạch toán = chênh lệch chỉ tiêu ([32]- [34] - [36] + [37] - [40] - [41] - [43])

2. Tờ khai thuế thu nhập cá nhân (06/TNCN)

- Cập nhật tổng hợp đúng các chỉ tiêu [25], [28], [31], [34], [37], [40] trên tờ khai bổ sung là loại chỉ tiêu phải nộp

3. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (05/QTT-TNCN)

- Cập nhật hiển thị đúng dữ liệu cột (7) – Điều chỉnh tăng/giảm nghĩa vụ thuế trên phụ lục 01-1/KHBS khi mở lại tờ khai bổ sung 05/QTT-TNCN

4. Tờ khai quyết toán lợi nhuận sau thuế còn lại (01/QT-LNCL)

- Cập nhật bắt buộc nhập Địa bàn nơi có hoạt động kinh doanh và Cơ quan thuế quản lý địa bàn nhận phân bổ trên phụ lục 01-1/QT-LNCL

5. Tờ khai quyết toán thuế nhà thầu (02/NTNN)

- Cập nhật chức năng kết xuất tờ khai có “Kỳ kê khai” là năm quyết toán lấy theo năm của “Đến ngày” kết thúc hợp đồng.

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.4 

1. Nâng cấp bổ sung Văn bản đề nghị xử lý số tiền thuế, tiền chậm nộp, tiền phạt nộp thừa (01/ĐNXLNT) đáp ứng Thông tư số 80/2021/TT-BTC

- Bổ sung chức năng kê khai mẫu biểu Văn bản đề nghị xử lý số tiền thuế, tiền chậm nộp, tiền phạt nộp thừa

2. Cập nhật tên địa bàn hành chính thuộc tỉnh Thái Bình

- Cập nhật “Xã Vũ Quí” thành “Thị trấn Vũ Quý” - Huyện Kiến Xương – tỉnh Thái Bình

3. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp đối với hãng vận tải nước ngoài (01/VTNN)

- Cập nhật chức năng kết xuất xml: Kết xuất đủ thông tin Tổng cộng của các cột dữ liệu trên bảng kê 01-1/VTNN

4. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (03/TNDN)

- Cập nhật mã Hồ sơ của phụ lục 03-3A/TNDN là 00660601, phụ lục 03-3B/TNDN là 00660801

5. Tờ khai thuế tài nguyên (01/TAIN)

- Cập nhật hiển thị thông tin Số thứ tự của nhà máy thứ nhất trên bảng kê 01-1/TAIN

6. Tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài (02/NTNN, 04/NTNN)

- Cập nhật kiểm tra trên phụ lục 02-2/NTNN: Kiểm tra các cột (2), (4), (6), (7), (8) không được phép đồng thời trùng nhau giữa các dòng

7. Tờ khai khấu trừ thuế thu nhập cá nhân (01/XSBHĐC) theo Thông tư 92/2015/TT-BTC

- Cập nhật cho phép xóa phụ lục 01-1/PL-CNKD khi kê khai tờ khai bổ sung

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.5

1. Nâng cấp bổ sung Giấy đề nghị gia hạn nộp thuế và tiền thuê đất đáp ứng Nghị định số 34/2022/NĐ-CP

- Bổ sung chức năng kê khai mẫu biểu Giấy đề nghị gia hạn nộp thuế và tiền thuê đất

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.6

1. Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (01/TTĐB):

Tại phụ lục 01-2/TTĐB: 

- Mục I: Cập nhật cho phép sửa cột (14) – Thuế TTĐB chưa được khấu trừ chuyển kỳ sau 

- Mục II: Cập nhật cho phép sửa cột (13) – Thuế TTĐB chưa được khấu trừ chuyển kỳ sau

2. Tờ khai dữ liệu hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra (03/DL-HDDT)

Bổ sung 2 loại hóa đơn là “Hóa đơn GTGT (Đặc thù theo quy định của BTC)”, “Hóa đơn bán hàng (Đặc thù theo quy định của BTC)”. Nếu chọn 1 trong 2 loại hóa đơn trên thì:

- Ký hiệu mẫu hóa đơn: Nhập tối đa 12 ký tự, không kiểm tra định dạng

- Ký hiệu hóa đơn: Người nộp thuế nhập, không kiểm tra định dạng

3. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (02/QTT-TNCN)

- Cập nhật bắt buộc nhập chỉ tiêu [07] – Quận/ Huyện, chỉ tiêu [08] – Tỉnh/Thành phố

4. Văn bản đề nghị xử lý số tiền thuế, tiền chậm nộp, tiền phạt nộp thừa (01/ĐNXLNT)

- Cập nhật chỉ tiêu (8) – Số tiền phải nộp tại mục II.1: Cho phép nhập số >=0

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.7

1. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (02/QTT-TNCN) (TT92/2015):

- Bổ sung chỉ tiêu “Tên tổ chức chi trả thu nhập” và “Mã số thuế”: Bắt buộc nhập nếu Cơ quan thuế nộp tờ khai là Cục Thuế Doanh nghiệp lớn

2. Cập nhật địa bàn hành chính trực thuộc tỉnh Thái Bình

- Cập nhật Thị trấn Vũ Quý thành Xã Vũ Quý, huyện Kiến Xương, tỉnh Thái Bình.

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.8

1. Giấy đề nghị gia hạn nộp thuế và tiền thuê đất (NĐ 34/2022):

- Cập nhật mẫu giấy đề nghị gia hạn nộp thuế và tiền thuê đất bổ sung thông tin “Số thông báo (số, ký hiệu)” và bắt buộc nhập khi tích chọn loại thuế gia hạn là “Tiền thuê đất”

2. Tờ khai thuế giá trị gia tăng (04/GTGT)

- Cập nhật tính chỉ tiêu [35] – Thuế giá trị gia tăng phải nộp trong trường hợp tích chọn thu hộ, nếu đính kèm phụ lục giảm thuế theo Nghị quyết 43/2022 thì [35] = ([33] x [34]) – Thuế GTGT được giảm trên PL giảm thuế3. Cập nhật ràng buộc các tờ khai thuế GTGT

- Tờ khai 01/GTGT (TT80/2021): chỉ tiêu 23, 24, 25, 26, 29, 30, 31, 32, 32a cho phép nhập âm dương và bỏ ràng buộc 23a<=23, 24a<=24

- Tờ khai 02/GTGT (TT80/2021): chỉ tiêu 22, 23 cho phép nhập âm dương

- Tờ khai 03/GTGT (TT80/2021): chỉ tiêu 22, 23 cho phép nhập âm dương

- Tờ khai 04/GTGT (TT80/2021): chỉ tiêu 21, 22, 24, 26, 28, 33 cho phép nhập âm dương

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.8.9

1. Cập nhật địa bàn hành chính trực thuộc tỉnh Bắc Giang đáp ứng Nghị quyết số 510/NQ-UBTVQH15 ngày 12/05/2022

- Cập nhật xã Phương Sơn thành Thị trấn Phương Sơn, Huyện Lục Nam, tỉnh Bắc Giang

- Cập nhật Xã Bắc Lý thành Thị trấn Bắc Lý, Huyện Hiệp Hoà, tỉnh Bắc Giang

2. Tờ khai thuế thu nhập cá nhân (04/ĐTV-TNCN)

- Bổ sung chức năng tải bảng kê đối với phụ lục bảng kê chi tiết (04-1/ĐTV-TNCN)

3. Tờ khai thuế Giá trị gia tăng (01/GTGT)

- Cập nhật bỏ điều kiện kiểm tra ràng buộc [24] <= [23], [25] <= [24]. Bổ sung kiểm tra ràng buộc |24|<=|23|, |25|<=|24|

4. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (03/TNDN)

- Cập nhật phụ lục 03-8/TNDN: Đối với tờ khai nộp về Cục Thuế Doanh nghiệp lớn, nếu chọn loại chỉ tiêu là “Tỉnh nơi đóng trụ sở chính” thì ứng dụng hiển thị mặc định Cột 6 - “Cơ quan thuế quản lý” là “Cục Thuế Doanh nghiệp lớn”

5. Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (01/TTĐB)

- Cập nhật khi chọn Hàng hóa, dịch vụ trong danh mục tại III.Hàng hóa thuộc trường hợp không phải chịu thuế TTĐB thì ứng dụng không cảnh báo đỏ.

6. Tờ khai thuế tài nguyên tạm tính đối với dầu khí (01/TAIN-DK)

- Cập nhật trường hợp kê khai tổng cột (5) – Số thuế phát sinh phải nộp = chỉ tiêu [09] – Số thuế phải nộp thì ứng dụng không cảnh báo đỏ.

NỘI DUNG NÂNG CẤP ỨNG DỤNG HTKK 4.9.0

1. Cập nhật mức thuế bảo vệ môi trường đáp ứng Nghị quyết số 20/2022/UBTVQH15

- Cập nhật mức thuế bảo vệ môi trường đối với xăng, dầu, mỡ nhờn từ ngày 11/07/2022 đến hết ngày 31/12/2022 như sau: 

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng xăng (trừ etanol) bán ra trong nước: 1.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng dầu diezel bán ra trong nước: 500 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng dầu hỏa bán ra trong nước: 300 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng nhiên liệu bay bán ra trong nước: 1.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng xăng E5 RON92 (trừ etanol) bán ra trong nước: 1.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng dầu mazut bán ra trong nước: 300 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng dầu nhờn bán ra trong nước: 300 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng mỡ nhờn bán ra trong nước: 300 đồng

- Cập nhật mức thuế bảo vệ môi trường đối với xăng, dầu, mỡ nhờn từ ngày 01/01/2023 như sau:

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng xăng (trừ etanol) bán ra trong nước: 4.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng dầu diezel bán ra trong nước: 2.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng dầu hỏa bán ra trong nước: 1.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng nhiên liệu bay bán ra trong nước: 3.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng xăng E5 RON92 (trừ etanol) bán ra trong nước: 4.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng dầu mazut bán ra trong nước: 2.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng dầu nhờn bán ra trong nước: 2.000 đồng

+ Thuế bảo vệ môi trường mặt hàng mỡ nhờn bán ra trong nước: 2.000 đồng

2. Danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài (04/NCCNN)

- Bổ sung chức năng tải bảng kê 

Xem thêm: 

Trên đây là Kế toán Lê Ánh đã hướng dẫn tải và hướng dẫn cài đặt phần mềm hỗ trợ kê khai 4.9.0 phiên bản mới nhất hiện nay. Chúc các bạn thành công!

Kế toán Lê Ánh - Nơi đào tạo hàng đầu các khóa học nguyên lý kế toán, khóa học kế toán tổng hợp thực hành và khóa học kế toán thuế chuyên sâu. Ngoài ra, bạn đọc có thể tham khảo thêm các khóa học kế toán online tương tác trực tiếp với giảng viên nếu ở xa địa điểm học.

Để biết thông tin chi tiết, bạn vui lòng liên hệ với chúng tôi theo số hotline: 0904.84.88.55 để được tư vấn trực tiếp về các khoá học này.

Đánh giá:

Bài viết liên quan